مقدمة عن البرنامج التدريبي:

تمثل إدارة المصاريف والمخاطر في الشركات جزءًا أساسيًا من الحوكمة المالية والتشغيلية التي تضمن كفاءة استخدام الموارد وامتثال الأنشطة للمعايير المؤسسية. وتعتمد هذه الإدارة على نظم رقابية وهيكلية تضمن التوازن بين تقليل التكاليف وتحقيق الأهداف الاستراتيجية دون الإخلال بمستويات الأداء. يركّز هذا البرنامج على الأطر التنظيمية لمراقبة المصاريف وتحليل المخاطر ضمن البيئات المؤسسية. كما يستعرض نماذج المراجعة والتقييم التي تسهم في بناء قرارات مالية مستدامة ومبنية على تحليل ممنهج.

أهداف البرنامج التدريبي:

في نهاية هذا البرنامج، سيكون المشاركون قادرين على:

تصنيف النماذج المؤسسية لإدارة المصاريف ضمن الإطار المالي العام.
تحليل أنواع المصاريف وعلاقتها بالكفاءة التشغيلية.
تقييم النظم المؤسسية لرصد ومراجعة المخاطر المالية والإدارية.
تحديد العلاقات التنظيمية بين ضبط المصاريف والتحكم في المخاطر.
مراجعة مؤشرات الرقابة المؤسسية ودورها في توجيه الأداء المالي.

الفئات المستهدفة:

مسؤولو الشؤون المالية والمحاسبة.
مدراء الإدارات التشغيلية.
محللو المخاطر المؤسسية.
مدققو الأداء والتكاليف.
المستشارون في التخطيط المالي والموازنات.

محاور البرنامج التدريبي:

الوحدة الأولى:

الهيكلة المؤسسية لإدارة المصاريف:

التصنيف المؤسسي لأنواع المصاريف.
الإطار التنظيمي لإعداد ومتابعة الميزانيات.
العلاقة بين الإنفاق التشغيلي والرأسمالي.
أدوات الحوكمة في ضبط النفقات.
التداخل بين الأنظمة المحاسبية وإدارة المصاريف.

الوحدة الثانية:

مراجعة المصاريف المؤسسية:

النماذج المؤسسية لتدقيق المصاريف.
مراحل إعداد التقارير الرقابية على الإنفاق.
مؤشرات الكفاءة المالية في تحليل المصاريف.
المعايير المؤسسية لمقارنة المصروفات حسب الأقسام.
العلاقة بين نتائج المراجعة واتخاذ القرار المالي.

الوحدة الثالثة:

تحليل المخاطر المؤسسية:

كيفية تصنيف أنواع المخاطر المؤسسية المالية والتشغيلية والتنظيمية.
النماذج المؤسسية لتقدير احتمالية التأثير.
العلاقة بين الموازنة والمخاطر التشغيلية.
مؤشرات الحساسية للمخاطر المالية غير المتوقعة.
آليات الربط بين التحليل المالي وإدارة المخاطر.

الوحدة الرابعة:

الرقابة الداخلية وتقييم الامتثال:

نماذج الرقابة المؤسسية على النفقات.
تقنيات التدقيق الداخلي وضبط التكاليف.
أدوات تقييم الامتثال للسياسات المالية والشرائية.
العلاقة بين الرقابة الوقائية وتخفيف المخاطر.
دور التوثيق والتحليل في تعزيز الشفافية المؤسسية.

الوحدة الخامسة:

التقييم المؤسسي واتخاذ القرار:

أهمية ربط نتائج مراجعة المصاريف بتوجهات الخطة الاستراتيجية.
مؤشرات الأداء المالي المؤسسي.
أساليب تحليل الانحرافات وإجراءات التصحيح المؤسسي.
النماذج المعتمدة لدعم القرار المالي الاستباقي.
العلاقة بين المراجعة المؤسسية والتحسين المستمر.

البنوك والخدمات المالية والمصرفية

إدارة ومراجعة المصاريف والمخاطر في الشركات